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教育資金専用口座「未来・ふくしまっ子」

大切なお子さまやお孫さま等への贈与をお考えのお客さまへ

教育資金贈与の非課税措置を受けるための専用商品

平成25年度税制改正大綱にて新設された「教育資金の一括贈与に係る贈与税の非課税措置」(租税特別措置法第70条の2の2)に対応した専用の預金商品です。
お申込みいただけるのは、直系尊属の方(祖父母さま等)から教育資金の目的で贈与を受けられた30歳未満のお客さま(お孫さま等)となります。

※ 本サイトでは、贈与者を「祖父母さま等」、受贈者を「お孫さま等」と表記します。

非課税措置のポイント

  • 受贈者(お孫さま等)お一人あたり、1,500万円までの贈与資金が贈与税非課税の対象となります。
  • 贈与資金のうち、教育資金としてご使用された金額が非課税の対象となります。
  • 教育資金には、学校の入学金や学費だけでなく、塾や習い事の費用も含まれます。

    ※ 教育資金の詳細については、当行窓口にお問い合わせいただくか、文部科学省作成Q&A をご確認ください。

  • 非課税措置を受けるためには、銀行口座の開設等のお手続きが必要となります。
  • 教育資金に使用したことを証明するために、教育機関等が発行した領収書等を銀行等に提出する必要があります。

教育資金専用口座のしくみ

※ 商品概要の詳細は、パンフレット および商品概要説明書 をご確認ください。

商品概要

商品名称 教育資金専用口座 「未来・ふくしまっ子」
預金種類 普通預金
販売対象者 直系尊属の方から贈与を受けられた30歳未満の個人のお客さま
お申込み方法 当行の窓口にてお申込みいただけます。(平成31年3月31日まで)
期間 受贈者が30歳に到達された時等に終了いたします。
お預け入れ方法
  • 1. 預入方法
    お申込みいただいた口座開設店(以下「お取引店」といいます。)の窓口で、平成31年3月31日までは随時お預け入れいただけます。

    ※ お取引店以外の窓口、ATM、ダイレクトバンキング、お振り込みでのお預け入れはできません。

  • 2. 預入金額
    1円以上1,500万円以下(贈与契約書に記載の金額)

    ※ 複数回に分けてのお預け入れも可能です。

    ※ 利息は預入金額に含みません。

  • 3. 預入単位
    1円単位
お引き出し方法 原則、お取引店の窓口で領収書等(原本)のご提示によりお引き出しいただけます。
  • ※ ATM、ダイレクトバンキングでのお引き出しはいたしません。
  • ※ 公共料金等の自動支払、および給与・年金・配当金・公社債元利金等の自動受取はできません。
  • ※ お取引店以外でのお引き出しをご希望の方は、当行の窓口までご相談ください。
利息 毎日の店頭表示の利率を適用します。
手数料 無料
付加できる特約事項 「<東邦>教育資金専用口座の特約書」に記載の特約が自動付帯されます。
中途解約の取扱い 本預金の中途解約はできません。
預金保険 本預金は預金保険の対象商品です。同保険の範囲内で保護されます。
その他参考となる事項 本預金から他の預金商品への切替および他の預金商品から本預金への切替はできません。
総合口座の取扱いはできません。

平成27年6月1日現在

よくあるご質問

「教育資金の一括贈与に係る贈与税の非課税措置」とはどのような制度ですか?開く閉じる
平成25年4月1日から平成31年3月31日までに、祖父母さま等の直系尊属から教育資金の目的で贈与された資金について、受贈者お一人あたり1,500万円までを贈与税非課税とする制度です。
複数の孫等に贈与することは可能ですか?開く閉じる
可能です。お孫さま等(受贈者)お一人あたり1,500万円までの範囲であればそれぞれ非課税措置の適用を受けることが可能です。
「未来・ふくしまっ子」の申込み前にすでに贈与を受けていますが、非課税措置の適用を受けられますか?開く閉じる
贈与契約締結日から2ヵ月以内であれば、本商品をお申込みいただき非課税措置を受けることができます。

※ 贈与契約締結日が平成25年4月1日から平成31年3月31日までの期間である場合に限ります。

「未来・ふくしまっ子」の申込み前に教育資金の支払いをしていますが、非課税措置の対象になりますか?開く閉じる
本商品のお申込み以前にお支払いになられた教育資金は、非課税措置の対象外となります。
「未来・ふくしまっ子」の申込みにあたって、どのような書類が必要となりますか?開く閉じる
お申込みにあたっては次の書類が必要となります。

※ 詳しくは商品概要説明書をご確認いただくか、当行窓口までお問い合わせください。

  • お孫さま等(口座名義人)のご本人確認書類
  • (お孫さま等が未成年の場合)親権者さまとの関係が確認できる住民票等
  • 口座届出登録印鑑
  • 戸籍謄本等(贈与者と受贈者の直系関係がわかるもの)
  • 贈与契約書
  • 非課税申告書
「未来・ふくしまっ子」は、インターネットや郵送でも申込み手続きができますか?開く閉じる
インターネットや郵送でのお申込みお手続きは受付いたしておりません。最寄の当行窓口でのお手続きとなります。
口座から資金の引き出しをするためには、どのような手続きが必要ですか?開く閉じる
本商品をお申込みされた当行窓口(お取扱店)に教育資金をお支払いされたことを証明するための領収書等をご提示ください。
また、教育資金にかかる請求書をお持ちいただいた場合には、教育機関等へ直接お振込み手続きをさせていただくことも可能です。

※ お振込み手続き後に、教育機関等から領収書等をお受け取りいただき、当行窓口までご提示ください。

贈与した資金をすべて使い切れなかった場合にはどうなるのですか?開く閉じる
お孫さま等が30歳になられた時には本商品は終了しますが、残額がある場合にはお引出しいただきます。
この場合、残額は口座終了した年の贈与税課税対象となります。

※ 教育資金のお支払い以外の使途でのお引き出しをした場合等についても、口座終了した年の贈与税課税対象となります。

お問い合わせ先

東邦銀行 ハローサービスセンター

0120-14-8656

平日 9:00~17:00
土日 9:00~16:00

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